בעת סגירת שנה ב-31/07 אנו תמיד נחדד כמה נקודות חשובות שיסייעו
לנו ולכם עבודת סגירת שנה
בנקים וקופות :
1- יש לקלוט את דפי הבנק עד 31/07
2- יש לרשום את כל העמלות בנק, ולבצע התאמות נכון ל-31/07
3- אי התאמות אפשרויות הן של שיקים שלא נפרעו בבנק בלבד .
4- יש להפקיד לבנק, ולחשבון הרלוונטי את כל המזומנים שנותרו בקופה
עד ליום 25/07.
5-לסגור את הקופה הקטנה, לרשום כל החשבוניות הרלוונטיות, ואת
הכסף הנותר להפקיד לחשבון הבנק.(יתרת הקופה צריכה לעמוד על אפס
תשלומים :
1. לרשום את כל ההוצאות -החשבוניות של בית הספר
לא יאוחר מה 31/07.
2. מומלץ לשלם לספקים לפני 20/07 כדי להיפרע השיקים לפני 31/07.
3.לדרוש מספקים חשבוניות הקשורות לשנת הלימודים. לא לגרור
חשבוניות רישום לשנה הבאה.
4.אין להוציא תשלום ללא חשבונית מקבילה.
תקבולים :
1.חובות תלמידים - יש לבצע ניסיונות גבייה עד-30/06 לתלמידים שטרם
הסדירו חובם מול בית הספר .
2.מלגות תלמידים - קבלה + חלוקה + תשלום בקיזוז חוב + תשלום יתרה
לתלמיד.
3.הנחות תלמידים - כאשר ניתנת הנחה לתלמידים, לבדוק התאמתה
לאישור ועדת ההנחות.
4.הכנסות - יש לוודא רישום של כל ההכנסות והחזרי ההוצאות מהגורמים
השונים (עירייה, משרד החינוך, הורים).
כספי הורים :
החזר כספים להורים - מכיוון שלא ניפול בשלל טעויות חשוב לנו להדגיש
ולהסב את תשומת לבכם לחוזר מנכ''ל מיום 01/12/2004 -ניהול הגבייה
והכספים במוסד חינוכי : חוק לימוד חובה(תיקון מס'26), התשס''ד 2004 :
1. מנהל בית ספר יחזיר כספים שנותרו בחשבון הבנק של ההורים בתום
שנת הלימודים, לתלמידים שמהם נגבו, עד סוף אוגוסט בכל שנה.
2. על אף האמור לעיל, מנהל בית ספר רשאי, לאחר היוועצות עם ועד
הורים, לנכות את הכספים שנותרות מהתשלום שעליהם לשלם בשנת
הלימודים שלאחריה.
המשמעות היא של מנהל המוסד החינוכי שתי אפשרויות בלבד לגבי כספי
הורים : להחזירם לתלמידים שמהם נגבו, או ניכויים מאגרת שירותים
בשנת הלימודים הבאה.
יש לוודא קבלת פרוטוקולים המאושרים על ידי ועד ההורים הרלוונטי
לביצוע העברות כיסויי גירעונות בסעיפי המאזן בחשבון הורים.
דוחות :
מנהל בית הספר יחתום בצירוף חותמת בית הספר על הדוחות הכספיים -
מאזן בוחן ללא תקציב.
יש לתייק עותק מהדוחות בתיק דוח כספי שנתי בבית הספר.
פתיחת מערכת החשבונות לשנה הבאה :
פתיחת השנה מותנית בסגירת השנה שידור ממשק מצטבר אוג'-יולי
למאגר מידע כספי ובביצוע כל הרישומים לעיל בדייקנות ובבהירות .
שנת הלימודים מתחילה ב 01/08 .
יש לנו הרבה מה להגיד לכם
סגירת שנה מבוצעת רק ע"י מילן
.jpg)
